一、2025年财政预算执行情况

（一）一般公共预算

1.收入情况。2025年三建镇一般公共预算收入总计为4563.40万元，为年度预算数的100%，同比减少585.90万元。

2.支出情况。2025年三建镇财政支出总计为4388.40万元,为年度预算数的96.17%，同比减少585.90万元。年终结余175万元（属历年结余资金，未批准动用）。

支出分项情况如下：

（1）一般公共服务支出673.08万元，发放机关行政人员、村组干部、网格员、铁路护路、公益性岗位工资、日常办公费用，蔡森坝滑坡等应急抢险费用；

（2）公共安全支出34.84万元，主要用于综治中心的装修装饰工程；

（3）文化体育与传媒支出50.96万元，主要用于新时代文明实践服务中心职工工资、日常办公费用，场镇水系配套项目工程款；

（4）社会保障和就业支出416.79万元，主要用于机关事业单位人员养老保险、便民服务中心及退役军人服务站职工工资、日常办公费用、涉农公益性岗位人员工资及残疾人事业支出；

（5）卫生健康支出63.91万元，主要用于机关事业单位人员医保以及农村医保宣传费用；

（6）节能环保支出20.37万元，主要用于龙河流域污水处理站工程结算款和水质检测费用；

（7）城乡社区支出1499.68万元，主要用于村镇建设服务站和综合执法大队人员工资、机关事业单位人员五险及日常办公费用，场镇清扫保洁及市政管理费用；2025年春节期间支付的场镇搬迁EPC项目，装修装饰工程，场镇搬迁附属工程和二类费用支出；

（8）农林水支出1480.24万元，主要用于产业服务中心人员工资、日常办公费用、2023年产业后续精细化管护项目款；

（9）交通运输支出62.80万元，主要用于支付鱼泉子桥、安保工程、村民小组联网路等项目工程款；

（10）自然资源海洋气象等支出19万元，主要用于支付2023年松材线虫除治工程款；

（11）住房保障支出63.23万元，主要用于缴纳机关事业单位人员公积金；

（12）灾害防治及应急管理支出3.50万元，主要用于应急培训，安监车及渡船燃油费、维修费；

（二）政府性基金预算

1.收入情况。2025年三建镇政府性基金预算收入总计为724.95万元，为年度预算数的100%，同比增加719.52万元。

2.支出情况。2025年三建镇政府性基金预算支出总计为724.95万元,为年度预算数的100%，同比增加719.52万元。主要用于安排的债券资金用于场镇搬迁、综合楼装修、场镇环线公路、安保防护栏、排洪沟等项目的工程款清欠、老年幸福食堂补助以及2024年乡村公路养护资金。

（三）2025年重点财政工作

一是认真组织非税收入，坚持协税护税。全年组织非税收入83万元，东西协作帮扶资金80万元，定向帮扶村委会用于捐赠项目建设资金24.9万元），全年实际入库全口径税收219.62万元比去年增长238%，包括：增值税87.2万元、资源税65.77万元、耕地占用税14.38万元、契税13.76万元、印花税5.17万元、房产税4.66万元、企业所得税6.9万、个人所得税4.82万元。地方分成税收收入139.28万元。

二是加强对财政资金的支付管理。一方面对预算资金严格票据审核，规范财政资金支付行为；另一方面加强请示汇报，协调配合，加快项目资金审批和支付流程。全年可执行预算指标总计6300.09万元，年内实际完成支出5150.77万元，支付率81.76%，未支付金额1149.32万元。乡村振兴衔接资金557.42万元，已支付549.78万元，支付率98.63%。用于项目建设和干事创业的专项资金共支付3568.53万元，其中：场镇搬迁2152.92万元，产业发展536.70万元，人居环境285.88万元，交通建设205.61万元，松材线虫除治157万元，就业增收158.55万元，社会事业71.87万元。

三是严格财经纪律，实现“三公”经费的有效管控。全年“三公”经费实际支出38.13万元，比去年下降8.6%。其中：公务接待费用支出22.17万元，比去年下降13.87%；公务用车运行维护费支出15.96万元，与去年下降1.25%，无因公出国费用。

四是开展了绩效管理，提高资金的使用效益。及时完成了2024年预算资金绩效自评和2025年预算执行和绩效运行情况开展双监控即阶段性自评。1.完成了2024年预算资金绩效自评并向社会公开，三建镇政府部门整体绩效监控自评得分98.43分，为“优”等级，经县财政局聘请的第三方（中实建设工程咨询有限公司）对我部门开展了2024年整体绩效评价，评价等级为中。96个二级项目绩效自评得分均在90分以上，为“优”等级，73个二级项目自评满分100分，18个二级项目自评得分90-100分，3个二级项目自评得分80-90分，2个二级项目自评得分70-80分，部门整体绩效和二级项目绩效评价优质率94.79%；2.及时科学编制财政项目库的绩效目标，确保了项目及专项资金的指标到位即资金使用支付；3.开展了2025年97个项目的财政资金预算执行情况及绩效运行情况的双监控（阶段性自评），有力促进了项目的实施，资金的拨付及效益的发挥。

五是加强历史积留问题化解，减轻政府债务风险压力。年内额外争取债券资金1165.91万元，化解场镇搬迁EPC、装修工程、电力管道、廖家坝桥、拆房及建筑垃圾清运、排洪沟等分部工程款及二类费用1082.63万元，安保工程63.31万元，龙河流域污水处理站工程款19.97万元。

六是完成村级审计和村集体经济增收，提高村社区发展活力。1.独立开展了过渡期帮扶项目资产管理情况的内部专项审计，扭转了绿春坝村采摘园等重建轻管的形象。2.配合县农委审计组和康华会计师事务所开展了村居干部任期及离任经济责任审计，集体经济组织三资审计。3.全镇8个村居集体经济全年总收入169.45万元，村均21.18万元，8个村居集体经济组织收入水平均稳定在10万元以上，其中：年收入30万元以上有石龙门和蔡森坝村2个村；20-30万元有绿春坝1个村，10-20万元有夜力坪、双鹰坝、廖家坝、鱼泉子、红旗寨等5个村。扶贫产业对集体经济的支撑作用持续发力。

二、2026年财政预算

2026年预算编制的总体思路是：2026年市县专项资金补助、政府性基金补助、项目资金暂不作安排。本财政支出预算草案只对体制性的支出进行预算，根据县上2026年预算编制“积极稳妥、有保有压、尽力而为，量力而行”的原则，按照“完善管理制度、强化预算约束”的总体要求，遵循“人员经费按标准、公用经费按定额、专项经费按项目”的编制方法，2025年我镇财政支出预算拟安排2308.50万元。其中：一般公共预算支出2229.39万元，基金预算支出79.11万元；人员经费1072.66万元、公用经费149.90万元、项目支出910.94万元。

（一）一般公共预算

2026年一般公共预算收入预期总计2229.39万元。根据收入安排相应的支出总计预算为2229.39万元。支出的分类情况是：

1.一般公共服务支出732.49万元，主要用于保障政府行政人员工资待遇、政府日常运行公用经费、社区干部工资和网格员工资、信访支出；

2.国防支出4万元，主要用于镇武装征兵支出；

3.教育支出3万元，主要用于文化站和未保工作站日常运行开支；

4.文化旅游体育与传媒支出40.03万元，主要用于开展健身、文化下乡、趣味运动会等文化活动的开支、保障新时代文明实践服务中心编制员工的工资待遇和文化站公用经费；

5.社会保障和就业支出261.13万元，主要用于保障便民服务中心职工工资待遇保障、行政事业单位职工养老、职业年金发放、退休健康休养费、公用经费开支以及就业宣传服务等开支；

6.卫生健康支出67.96万元，主要用于缴纳行政、事业单位人员医疗保险、工伤保险、生育保险、公务员医疗垫底资金开支以及医保宣传、疾病救助等支出；

7.节能环保支出21.80万元，主要用于农村黑臭水体清理补助资金以及环境整治、垃圾清运等支出；

8.城乡社区支出97.82万元，主要用于综合行政执法大队和村镇建设服务中心编制职工工资待遇保障、公用经费支出、市政清扫人员工资劳务费、市政车辆开销、维电费开支、市政维修等支出；

9.农林水事务支出783.80万元，主要用于保障全镇产业发展服务中心职工工资待遇、村“两委”干部工资待遇、驻村工作队经费、畜牧防疫支出、撂荒地整治支出和乡村振兴建设项目支出等；

10.交通运输支出107.97万元，主要用于交通安全劝导站人员经费、鱼泉子桥加固整改项目、村通畅工程和场镇环线公路改造项目二类费用等；

11.住房保障支出67.10万元，主要用于行政事业单位人员住房公积金的缴纳。

12.灾害防治及应急管理支出24.30万元，主要用于地灾救灾费用、渡工工资和渡船保险支出、森林防灭火经费、“三长制”工作经费等支出；

13.预备费18万元，主要用于预算执行中，因突发事件处理增加的支出及难以预见的开支。

（二）政府性基金预算

全镇政府性基金收入79.11万元，全部为上年结转收入；政府性基金支出79.11万元，主要用于2024、2025年公路养护资金和蔡森坝洗澡池滑坡避险搬迁项目支出。

以上收支预算如因上级政策调整，预算也随之调整，并向镇人大主席团报告后组织实施。

三、2026年财政工作主要任务

坚守财政管理工作定位，尽责履职，更好服务全镇乡村振兴大局。坚决树立过紧日子的思想，坚持“保工资、保运转、保民生”和“压缩一般性支出”的“三保一压”原则，进一步解放思想，求真务实，“促增长、促发展”，进一步提升财政资金绩效。全面落实镇党委、政府各项工作部署，执行镇人大的决定决议，积极发挥财政职能，更好服务全镇经济社会发展大局。

按时完成年度财政决算及预算编制以及公开工作，及时准确办理资金支付及核算业务，为服务“三农”提供财政保障。强化财政资金绩效管理，及时开展项目入库，合理编制资金绩效目标，开展资金及绩效双监控评价和上年项目绩效目标完成情况的期终自评，并进行公开公示。坚决执行政府过紧日子的政策和措施，规范管理接待费、采购费、广告费、差旅费、租车费、伙食费，委托劳务费等费用支出活动，从严审核费用票据，杜绝铺张浪费和违规违纪。严格管控乡村债务，确保不新增政府性债务，逐步争取资金消化解决因脱贫攻坚、场镇搬迁及乡村振兴建设历史积留下来的债务。规范化管理村居财务，管好两本账，按月公示，按月做账。

相关事项说明

一、2025年预备费使用情况

2025年三建镇预备费18万元，未动用。

二、“三公”经费相关情况

2026年“三公”经费预算35.58万元，比2025年减少7.13万元。其中：因公出国（境）费用0万元，比2025年减少0万元，主要原因是无因公出国（境）预算需求；公务接待费24.78万元，比2025年减少1.93万元，主要原因是贯彻落实政府过“紧日子”的要求，逐年压缩公务接待开支；公务用车运行维护费10.8万元，比2025年减少5.20万元，主要原因是公务用车运行维护费的每车标准降低；公务用车购置费0万元，与上年持平。

名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。包括税收收入和非税收入，其中，非税收入主要包括行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。主要包括土地收入、城市建设配套费。

国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。主要为国企上缴利润收入、产权转让收入。

社保基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。目前是全市统筹，由市统一编制、我县不单独编报。

债券资金：即地方政府债券资金，是指重庆市政府以政府的信用为基础并承诺偿还本息，自主向社会发行地方政府债券筹集的财政资金。按债券发行类别分为置换债券资金和新增债券资金，按预算管理分为一般债券（纳入一般公共预算管理）和专项债券（纳入政府性基金预算管理）。

  “三公”经费：指政府部门公务出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务接待费。