重庆市丰都县少年儿童业余体校

2020年度部门决算公开说明

一、部门基本情况

  （一）职能职责

    在九年制义务教育阶段，培养少年儿童专项体育技能。为国家和社会培养、输送具有思想品德、文化素质和体育特长的优秀体育后备人才，管好用好现有的体育训练场地，为市民健身，业余训练和竞技体育服务。

全校共开设田径、举重、乒乓球、拳击、羽毛球、武术散打、跆拳道、篮球和围棋9个项目。

  （二）机构设置

  机构类别：公益二类，属全额拨款的事业单位，事业编制9人。县体校设办公室、竞训科、财务室三个职能科室。

  （三）单位构成

  本单位无纳入2020年度决算编制的下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计340.88万元，支出总计340.88万元。收支较上年决算数 减少83.69万元、 下降19.7%，主要原因是项目活动减少，2020年项目3个共支出83.3万元，2019年项目包括“体育设备采购”、“市民健身中心升级改造项目”等5个共支出165.5万元.

2.收入情况。2020年度收入合计340.88万元，较上年决算数减少82.21万元，下降19.4%，主要原因是项目活动比上年减少，则财政拨款收入减少。其中：财政拨款收入320.88万元，占94.1%；其他收入20.00万元，占5.9%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2020年度支出合计340.88万元，较上年决算数减少83.69万元，下降19.7%，主要原因是项目活动比上年减少，则支出减少。其中：基本支出 257.58万元，占75.6%；项目支出83.30万元，占24.4%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元，与上年决算数持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2020年度财政拨款收、支总计320.88万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少103.69万 元，下降24.4%。主要原因是项目活动比上年减少，上年5个活动项目，本年3个活动项目。上年项目中“体育设备采购”、“市民健身中心升级改造项目”共支出80万元。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入267.77万元，较上年决算数增加10.18万元，增长4%。主要原因是事业单位离退休支出增加。较年初预算数减少22.46万元，下降7.7%。主要原因是本校严格管控经费开支。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出267.77万元，较上年决算数增加8.70万元，增长3.4%。主要原因是事业单位离退休支出增加。较年初预算数 减少22.46万 元，下降7.7%。主要原因是本校严格管控经费开支。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与上年决算数持平。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出123.78万元，占46.2%，较年初预算数减少45.39万 元，下降26.8%，主要原因是项目活动比上年减少，上年5个活动项目，本年3个活动项目。

（2）社会保障与就业支出117.36万元，占43.8%，较年初预算数增加23.72万 元，增长25.3%，主要原因是人员死亡抚恤费以及社会保险费支出增加。

（3）卫生健康支出21.49万元，占8%，较年初预算数增加0.17万 元，增长0.8%，主要原因是医疗保险费支出增加。

（4）住房保障支出5.14万元，占1.9%，较年初预算数减少0.96万 元，下降15.7%，主要原因是人员比上年下降2人。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2020年度一般公共财政拨款基本支出257.58万元。其中：人员经费235.47万元，较上年决算数减少3.11万 元，下降1.3%，主要原因是人员比上年下降2人。人员经费用途主要包括在职人员工资福利支出及退休人员健康休养费、抚恤费等对家庭和个人的补助。公用经费22.10万元，较上年决算数增加1.61万元，增长7.9%，主要原因是差旅费、水电费增加。公用经费用途主要包体育活动及市民健身中心运行费用增加。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

   2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入53.11万元，较上年决算数减少112.39万元，下降67.9%，主要原因是本年政府性基金预算项目支出减少。本年支出53.11万元，较上年决算数减少112.39万元，下降67.9%，主要原因是本年政府性基金预算项目支出减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

  本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计1.25万元，较年初预算数减少3.13万元，下降71.5%， 较上年支出数减少2.25万元，下降64.3%，较年初预算和上年决算下降主要原因是公务用车1辆年中根据政府要求调出，车辆运维经费相应减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门未发生因公出国（境）费用。

2020年度本部门未发生公务车购置费。

公务车运行维护费1.25万元，主要用于本校开展各项体育活动1辆公务车的费用开支。费用支出较年初预算数减少2.75万元，下降68.8%，较上年支出数减少2.25万元，下降64.3%，较年初预算和上年决算下降主要原因是公务用车1辆年中根据政府要求调出，则经费相应减少。

2020年度本部门未发生公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度未发生会议费支出。本年度培训费支出 0.11万元，较上年决算数减少0.54万元，下降83.1%，主要原因是严格控制培训费开支。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。五、五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对部门2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及资金63万元，从评价情况来看，项目规范开展，资金足额到位，项目管理有序，资金支出合理规范，项目各绩效目标完成较好。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

我单位未委托第三方开展绩效自评

（三）重点绩效评价结果

我单位未委托第三方开展重点绩效评价

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：02385600079。