一、2023年财政预算执行情况

（一）一般公共预算。

1.收入情况。2023年全镇实现财政收入2638.15万元，为年度预算的100%，同比增加316.08万元。

2.支出情况。2023年全镇财政支出2538.15万元，为年度预算的96.21%，同比增加114.47万元。年终结余100万元（属历年结余资金,未批准动用）。支出分项情况如下：

一般公共服务支出744.85万元，主要用于人大工作事务支出，党政机关、政府机关事务支出，其他政府部门、群众团体组织等事务支出；

国防支出3.7万元，主要用于基层征兵工作支出；

公共安全支出11.14万元，主要用于平安建设等工作支出；

文化旅游体育与传媒支出29.75 万元，主要用于文化事业支出、文化站免费开放工作等支出；

社会保障和就业支出485.29万元，主要用于行政事业单位养老事务（包括退休健康休养费等）、退役军人管理事务、社会保障就业事务和残疾人保障事务、社区治理、社区服务中心建设、网格管理等工作支出；

卫生健康支出49.62万元，主要用于行政事业单位医疗保险、工伤保险医疗等、公共卫生安全事务等支出；

节能环保支出10万元，主要用于农村生活垃圾分类、治理等支出；

城乡社区支出88.4万元，主要用于城乡社区管理事务、社区环境卫生治理等事务支出；

农林水支出540.49万元，主要用于农业农村事业运行、村级运行经费、农业生产发展、防汛、农村饮水安全、其他水利事务、林业资源管理、森林生态效益补偿、防灾减灾、动植物检疫、乡村振兴等支出；

交通运输支出299.79万元，主要用于道路建设和道路养护管理支出；

自然资源海洋气象等支出17.1万元，主要用于国土绿化项目支出；

住房保障支出58.4万元，主要用于住房公积金缴纳支出；

灾害防治及应急管理支出13.62万元，主要用于自然灾害救灾补助、应急管理事务等支出。

债务还本支出186万元，主要用于2019年“四好农村路”二标段项目支出。

（二）政府性基金预算.

1.收入情况。全镇2023年政府性基金收入43.95万元，为年度预算数的100%，同比减少459.39万元。

2.支出情况。全镇2023年政府性基金支出39.95万元，为年度预算数的90.9%，同比减少453.58万元，主要用于社区养老服务中心项目建设及大地牧歌、小城寨公路建设支出。年终结余4万元（属历年结余资金,未批准动用）。

（三）2023年重点财政工作

2023年，镇财政始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚决落实党政统一部署，主动接受镇人大监督，保重点、保民生，充分发挥财政职能，求真务实，为全镇经济社会发展提供了坚强有力的保障。

1.严格执行预算，重点支出保障有力。严格按照预算执行支出，合理科学安排各项支出，不超财力支出。大力调整支出结构，积极发挥财政资金保障职能，在资金的安排上，做到有控、有压、有保。坚持勤俭节约，从严控制行政运行成本，压减一般性支出，“三公”经费只减不增，重点用于基础设施、惠民政策、环境保护、自然灾害防治等民生实事。

2.贯彻落实中央八项规定，严格控制“三公经费”。为认真落实中央八项规定，严格控制公务接待、因公出差、公车运行等费用支出，对 “三公”经费支出及管控情况严格进行监督检查，完善了公务接待、公务用车制度，有效缓解我镇的资金压力。

　　3. 加强专项资金监管，强化绩效管理。加大了对财政专项资金监管力度，落实好项目全过程绩效管理与双监控，发挥资金最大效益。2023年完成绩效评价项目81个，涉及资金2538.15万元，双监控项目绩效监控完成78个，涉及1483.38万元。

4.健全财务管理制度，促进财务规范管理。2023我镇进一步规范《许明寺镇机关财务管理办法》，完善财政内部控制制度，坚持收支“两条线”管理等各项财政措施。积极防范和控制政府隐性债务风险，2023年全年共消减债务253万元，政府债务达到清零目标。2023年村级财务工作实现了村级出纳账务由“手工出纳账簿记账”转为“电子版出纳账簿”、“农村三资平台出纳记账”，会计电算化提升到一定的新水平。

各位代表、同志们，2023年在我镇党委、政府的领导下，我们能够坚持原则，克服困难，积极服务于我镇经济建设，但也存在一些不足：一是在现行的财政体制下，虽然县财政对乡镇运转经费给予了保障，但财政保障范围日益扩大，财政刚性支出增加，财政收支矛盾突出。二是上级财政计划批复时间较长，导致多数经费难以及时支付。三是财政管理需要不断完善，特别是财政绩效管理方面有待进一步提高。这些问题已经引起我们高度重视，需在今后工作中认真对待，在推进改革发展中逐步解决。

二、2024年预算草案

按照全县财政总体要求，结合我镇实际，2024年财政工作的指导思想是：在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，充分发挥财政职能，积极推进乡财县管，培育新的经济增长点，继续开展增收节支运动，管好用好各项资金，确保收支平衡。

（一）一般公共预算

2024年一般公共预算收入预期总计1784.83万元。根据收入安排相应的支出总计预算为1784.83万元。支出的分类情况是：

一般公共服务支出646.42万元，主要用于人大工作事务支出，党政机关、政府机关事务支出，其他政府部门、群众团体组织等事务支出；

文化旅游体育与传媒支出29.17万元，主要用于文化事业支出；

社会保障和就业支出370.48万元，主要用于行政事业单位养老事务（包括退休健康休养费等）、退役军人管理事务、社会保障就业事务和残疾人保障事务、社区治理、网格管理等工作支出；

卫生健康支出65.35万元，主要用于行政事业单位医疗保险、工伤保险医疗等支出；

城乡社区支出114.08万元，主要用于城乡社区管理事务等支出；

农林水支出369.60万元，主要用于农业农村事业运行、村级运行经费等支出；

交通运输支出8.12万元，主要用于道路交通专职化劝导站工作等支出；

住房保障支出164.61万元，主要用于住房公积金支出；

预备费17万元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及难以预见的开支。

（二）政府性基金预算

全镇政府性基金收入4万元，全部为上年结转收入；全镇政府性基金支出4万元，主要用于三峡后续工作支出。

以上收支预算（草案）如因上级政策调整，预算也随之调整，并向镇人大主席团报告后组织实施。

三、2024年财政工作主要任务

围绕2024年财政收支预算目标，我们将按照镇党委、政府的部署安排，不断优化支出结构，确保重点领域特别是民生支出，坚持依法理财，全力推动经济高质量发展，务实推进，把握工作着力点，找准工作切入点，统筹做好财政工作，努力为全镇社会稳定发展提供财力保障。

（一）优化支出结构，做好民生建设

在财力减少与刚性支出增加的情况下，坚持勤俭节约过紧日子思想，调优支出结构，补齐民生短板，切实优化财政支出结构，强化预算管理，严控公用经费支出，压缩一般性支出，保民生，保运转。

（二）坚持改革创新，提升财政管理水平

    根据《中华人民共和国预算法》和深化财税体制改革的要求。牢固树立依法理财、依法行政的理念，进一步提升财政管理水平，加强财政监督管理，严控债务风险，着力维护财经纪律的规范性和严肃性，保障财政资金安全高效运行。

（三）继续提质增效，加强项目预算绩效管理

按照全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理要求，推动预算绩效管理提质增效。做好项目“双监控”，加强绩效自评，将绩效目标贯穿到项目管理全过程，切实提高资金使用效益。

各位代表，走进新时代、迈上新征程，新使命对我们提出了更新、更高的要求，面对全镇广大干部群众的期待和厚望，我们深感责任重大，使命光荣。我们将在镇党委、政府的正确领导下和镇人大的监督下，在各位代表的关心支持下，围绕实施乡村振兴战略，解放思想，开拓创新、主动作为，为共同谱写丰都靓丽“北大门”新篇章作出更大的贡献。

相关事项说明

一、2023年预备费使用情况

2023年预备费使用6.88万元，主要用于：暑期森林防火巡逻支出及撂荒地整治工作开展时变压器损坏后的应急支出。

二、“三公”经费相关情况

2024年“三公”经费预算19.5万元，比2023年减少7万元。其中：因公出国（境）费用0万元，与2023年持平，主要原因是无因公出国费用；公务接待费7.5万元，比2023年减少7万元，主要原因是按要求压缩三公经费；公务用车运行维护费12万元，与2023年持平，主要原因是按照公车编制数预算；公务用车购置费0万元，与2023年持平，主要原因是24年无公务用车购置计划。

名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。包括税收收入和非税收入，其中，非税收入主要包括行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。主要包括土地收入、城市建设配套费。

国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。主要为国企上缴利润收入、产权转让收入。

社保基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。目前是全市统筹，由市统一编制、我县不单独编报。

债券资金：即地方政府债券资金，是指重庆市政府以政府的信用为基础并承诺偿还本息，自主向社会发行地方政府债券筹集的财政资金。按债券发行类别分为置换债券资金和新增债券资金，按预算管理分为一般债券（纳入一般公共预算管理）和专项债券（纳入政府性基金预算管理）。

三公经费：指政府部门公务出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务接待费。