| [ 索引号 ] | 115002300086862890/2021-00048 | [ 发文字号 ] | |
| [ 主题分类 ] | 民政、乡村振兴、救灾 | [ 体裁分类 ] | 其他 |
| [ 发布机构 ] | 丰都县民政局 | ||
| [ 成文日期 ] | 2021-03-11 | [ 发布日期 ] | 2021-03-11 |
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| [ 主题分类 ] | 民政、乡村振兴、救灾 |
| [ 体裁分类 ] | 其他 |
| [ 发布机构 ] | 丰都县民政局 |
| [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2021-03-11 |
| [ 发布日期 ] | 2021-03-11 |
丰都县社会福利院特困人员丧葬费项目资金绩效目标自评报告
为加强财政资金的管理，提高财政资金的使用效益，贯彻落实《中共丰都县委丰都县人民政府关于全面落实预算绩效管理的实施方案》（丰委办〔2019〕32号）、根据《中共重庆市委重庆市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（渝委发〔2019〕12号）、《重庆市财政专项资金绩效评价管理暂行办法》、《丰都县人民政府办公室关于印发丰都县2020年预算绩效管理工作方案的通知》（工作通知〔2019〕22号）等文件有关规定，现将我院2020年度特困人员丧葬费项目资金绩效自评情况报告如下：
一、项目基本概况
（一）项目概况
1.立项背景
根据《重庆市人民政府关于进一步健全特困人员救助供养制度的实施意见》(渝府发[2016]47号)文件规定“特困人员丧葬费用按照不高于12个月基本生活标准化，由各区县从特困人员供养经费中支出”,为了特困人员死亡无后顾之忧,让特困人员的丧葬得到保障，我院于2019年10月向县财政局提出“特困人员丧葬费”项目前期申请（部门预算）14.48万元,专项用于我院特困人员丧葬费。
2 .项目实施情况
特困人员丧葬费项目于2019年10月立项，解决我院特困人员死亡17人的丧葬费用14.48万元。
3.经费来源和使用情况
2020年1月23日县财政局批复下达特困人员丧葬费项目补助资金14.48万元（上级福彩资金），资金到位率100%，全年共使用14.48万元，预算执行率100%。
（二）项目绩效目标
特困人员丧葬费，中期绩效目标是特困人员17人死亡丧葬得到办理；绩效总目标是特困人员死亡后的丧葬得到保障，促进社会和谐稳定，公众满意度达到98%以上。
二、项目绩效评价工作情况
2021年1月15日，成立福利院项目绩效评价工作组，负责绩效自评工作，工作组的主要成员及职责如下：
1.工作组成员
组 长：尹利民
副组长：陶勇谋、刘治蓉
成 员：蒋明杰、邱芨翔、陈鹏 、谭张蓉、沈红梅、刘时英、张润英
办公室设在财务室。
2.工作职责
（1）组长职责：审批绩效自评方案，监督、检查、核实绩效自评结果。
（2）副组长职责：审核修改拟定的绩效自评方案，并提交考评工作组会议讨论通过；监督、部署、确认绩效自评过程及反馈意见的处理。
（3）小组成员职责：起草和修改绩效考评方案报自评领导工作组会议讨论通过，实施执行绩效自评方案；牵头组织并实施年度绩效自评，根据组长、副组长指示，对考评结果进行复核，完成绩效自核工作组安排的其他工作。
2020年1月16日，考评工作组按照项目批复文件、合同条款、项目设计概算等，开展自评检查工作，对项目整体实施情况和质量进行评定，核实资金拨付情况等。
3.工作进展
本次绩效评价工作分为三个阶段：
第一个阶段为评价准备阶段，考评工作组与中介机构沟通项目基本情况，梳理和研读了国家层面、市级层面、县级层面与本次评价项目有关的政策文件，获取项目资料。
第二个阶段为实施评价阶段，中介机构于2021年2月25日至3月10日开展评价实施。取得社会福利院评价项目的进度和资金筹集支出情况等资料，通过研读与搭建指标体系进行评价，并进行报告撰写。
第三个阶段为评价完成阶段，2021年2月26日至3月11日，考评工作组对自评表与绩效评价初稿进行审核，按照项目文件、资金拨付资料，开展自评检查工作，对项目整体实施情况和质量进行评定。提出修改意见并与中介机构沟通，形成绩效报告。
三、绩效分析及评价结论
评价工作组通过资料收集分析、指标体系搭建等方式，对丰都县社会福利院五大项目进行综合绩效评分。该项目绩效指标分值为100分，其中投入20分，管理20分，产出与效益60分。
（一）投入
2020年特困人员丧葬费投入资金14.48万元（上级福彩金），资金到位率100%。投入类指标从时效情况、项目立项规范性、预算执行率、资金到位率四个指标进行考核。根据评分细则，投入类指标满分20分，得分20分。
（二）管理
我院制定有相应的业务管理制度、财务管理制度及专项资金管理办法，在实际工作中应进一步健全相关制度。院办公会规范了特困人员丧葬服务费：寿衣300元、穿戴费300元、男同志理发另加100元、送葬（白天30元/人限3人，晚上50元/人限3人），另双路分院、兴义分院统一100元/人限2人），自2020年12月22日起执行。另，送葬须有单位正式职工参加。我院将特困人员丧葬费专项用于特困人员死亡丧葬救助支出，会计科目在“救济费”中列支。
管理类指标从业务制度健全性、财务制度健全性、资金使用合规性、项目资金安全性、会计信息完整性进行考核。根据评分细则，管理类指标满分20分，得分18分。
（三）产出与效益
2020年特困人员丧葬费项目解决了17名特困人员死亡丧葬费问题。本项目从解决特困人员丧葬人数、丧葬救助任务完成率、按月结算率、受益人数量4个指标进行考核。社会公众满意率达98%。因丧葬人员按2019年死亡人数申报，2020年特困人员死亡情况难以确定，致使丧葬费用不足，在效益上酌情扣2分。
特困人员丧葬费项目产出与效益指标满分60分，得分58分。
（四）评价结果和评价结论
本项目自评分为96分，评价等级为优，达到了预期绩效目标。
四、存在问题及意见或建议
未完善绩效管理机制，项目绩效目标设置不够科学，绩效指标细化量化但部分指标缺乏合理性，产出指标及效益指标有待优化。
绩效目标设置应具有科学性、合理性。例如装修工程类项目可设置：施工单位是否达标、按期开工率、改造任务完工率、项目验收合格率、重大事故发生情况。护理服务类项目可设置：持证上岗率、培训合格率、服务专业化程度、受益对象精准度等。
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
绩效自评结果将在丰都县人民政府公众信息门户网站上进行公开，绩效评价结果与下年度资金安排直接挂钩。
| 项目资金绩效目标自评表 | ||||||||||||||||||
| （ 2020 年度） | ||||||||||||||||||
| 评价层次： 项目实施单位绩效自评√县级主管部门绩效自评□ | ||||||||||||||||||
| 评价类型：项目事中评价□项目事后评价√ | ||||||||||||||||||
| 项目名称：特困人员丧葬费（公章） | ||||||||||||||||||
| 项目承担单位：丰都县社会福利院（公章） | ||||||||||||||||||
| 项目主管部门：丰都县民政局（公章） | ||||||||||||||||||
| 填报日期 2021年 2 月 25 日 | ||||||||||||||||||
| 丰都县财政局 制 |
单位基本信息 |
单位负责人 | 尹利民 | 职务 | 院长 | 联系 电话 | 64580001 | ||||||||||||
| 财务负责人 | 刘治蓉 | 职务 | 副院长 | 联系 电话 | 70600262 | |||||||||||||
| 项目负责人 | 陶勇谋 | 职务 | 副院长 | 联系 电话 | 15683582171 | |||||||||||||
| 单位性质 | 行政机关□ 参公事业单位□ 非参公事业单位√企业□ |
经费 来源 | 财政拨款 | |||||||||||||||
| 单位职能 | 收养孤老优抚对象、“三无”、“五保”及低收入的高龄、独居、失能老人；收容抚养社会上无法查明父母或其他监护人的孤、残、弃等未成年人；为社区居家老人、留守儿童开展日间照料和上门救助服务 | 单位 人数 | 26 | |||||||||||||||
| 单位地址 | 丰都县三合街道龙河路227号（雪玉路366号） | 邮政 编码 | 408200 | |||||||||||||||
| 项目基本情况 | 立项依据 | 渝府发[2016]47号（重庆市人民政府关于进一步健全特困人员救助供养制度的实施意见） | ||||||||||||||||
| 项目性质 | 县委县政府研究确定的专项资金√经常性专项业务费□ 已确定分年度预算安排的专项资金□ 其他专项□ | |||||||||||||||||
| 项目起止时间 | 计划时间 | 开始：2020年 01月 | 实际时间 | 开始：2020年 01月 | ||||||||||||||
| 完成：2020年 12月 | 完成：2020年 12月 | |||||||||||||||||
| 部门预算功能科目 | 2082101城市特困人员救助供养支出 | |||||||||||||||||
| 年度绩效目标（定量目标） | 绩效目标批复文号 | |||||||||||||||||
| 评价内容 | 绩效内容 |
参考标准 | 绩效目标值 | 实际完成值 | 目标值完成比例 | |||||||||||||
| 投入 | 资金目标 | 预算执行率 | 预算执行率=（截至年末累计支出数/当年预算数）×100% | 100% | 100% | 100% | ||||||||||||
| 资金到位率 | 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 | 100% | 100% | 100% | ||||||||||||||
| 产出 | 数量目标 | 丧葬人数 | 解决特困人员丧葬人数 | 17 | 17 | 100% | ||||||||||||
| 质量目标 | 丧葬救助任务完成率 | 救助对象政策符合程度 | 100% | 100% | 100% | |||||||||||||
| 时效目标 | 按月结算率 | 按费用发生时间结算 | 100% | 100% | 100% | |||||||||||||
| 社会效益 | 受益人数量 | 特困死亡人员直接受益人数 | 17 | 17 | 100% | |||||||||||||
| 年度绩效目标总体完成情况 | 完成 | 未完成目标的原因 | ||||||||||||||||
| 项目评价方法 | 成本效益分析法√比较法√因素分析法□ 最低成本法□ 公众评判法□ | |||||||||||||||||
| 其他评价方法:□ | ||||||||||||||||||
| 项目资金安排和使用情况 | 项目安排资金 | 本年度情况 | ||||||||||||||||
| 预算安排 | 实际到位 | 实际支出 | 本年度结余金额（万元） ③=①-② | |||||||||||||||
| 金额（万元） | 预算批复下达文号 | 金额（万元）① | 到位率（％） | 资金拨付文号及时间 | 金额（万元）② | 支出实现率（％） | ||||||||||||
| 合 计 | 14.48 | 14.48 | 100% | 渝财社[2019]170号 | 14.48 | 100% | 0 | |||||||||||
| 财政资金小计 | ||||||||||||||||||
| ①中央财政资金 | ||||||||||||||||||
| ②市财政资金 | 14.48 | 14.48 | 100% | 渝财社[2019]170号 | 14.48 | 100% | 0 | |||||||||||
| ③县级财政资金 | ||||||||||||||||||
| 其他资金小计 | ||||||||||||||||||
| ①银行贷款 | ||||||||||||||||||
| ②自筹资金 | ||||||||||||||||||
| ③其他 | ||||||||||||||||||
| 财政资金实际支出情况 | 序号 | 具体支出内容 | 金额(万元) | |||||||||||||||
| 1 | 特困人员丧葬费用 | 14.48 | ||||||||||||||||
| 合计 | 14.48 | |||||||||||||||||
| 绩效自评指标体系 | 一级指标 （目标分类） |
二级指标 （分类细化） |
三级指标 （绩效目标内容） |
评分标准 （绩效目标值） |
权重 | 得分 | ||||||||||||
| 投入（20%） -本类指标和评分标准均可作为选用参考，部门（单位）可选用共性指标，也可根据需要自行设定个性指标，或者对参考指标、评分标准进行适当调整，并在一级指标下自行设置各个二级和三级指标的权重 |
时效情况 | 项目实施时间与计划时间的差异情况 | ①项目实际实施月份是否晚于计划月份。实际实施月份不晚于计划月份的得满分，比计划月份晚1个月以内扣1分，比计划月份晚1个月以上不得分。 | 5% | 5 | |||||||||||||
| 项目立项 | 项目立项规范性 | ①项目是否按照规定的程序申请立项；②所提交的文件、材料是否符合相关要求；③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5% | 5 | ||||||||||||||
| 资金落实 | 预算执行率 | ①预算执行率A=截至年末累计支出数/当年预算数。A=100%得满分，每下降5个百分点扣1分。 | 5% | 5 | ||||||||||||||
| 资金到位率 | ①资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣1分，扣完为止。 实际到位资金：2020年度实际落实到项目实施单位的资金总额。 计划投入资金：2020年度计划投入到项目实施单位的资金总额。 |
5% | 5 | |||||||||||||||
| 管理（20%） -本类指标和评分标准均可作为选用参考，部门（单位）可选用共性指标，也可根据需要自行设定个性指标，或者对参考指标、评分标准进行适当调整，并在一级指标下自行设置各个二级和三级指标的权重 |
业务管理 | 管理制度健全性 | ①是否已制定或具有相应的业务管理制度；②业务管理制度是否合法、合规、完整。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 7% | 6 | |||||||||||||
| 财务管理 | 管理制度健全性 | ①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 5% | 4 | ||||||||||||||
| 资金使用合规性 | ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支是否经过评估认证。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 3% | 3 | |||||||||||||||
| 项目资金安全性 | ①是否符合项目预算批复或合同规定的用途；②是否存在截留、挤占、挪用等情况。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。 | 2% | 2 | |||||||||||||||
| 会计信息管理 | 信息完整性 | ①项目会计核算相关资料是否完整。完整的得满分，否则不得分。 | 3% | 3 | ||||||||||||||
| 产出与效益（60%） 1、单位必须将期初设置的产出与效益类绩效目标全部编入此类评价指标，在此基础上可根据实际情况增设评价指标； 2、单项指标权重最高不得超过10%。 |
数量指标 | 特困人员数 | 解决2020年度特困老人丧葬数量。 | 20% | 20 | |||||||||||||
| 质量指标 | 丧葬救助任务完成率 | 丧葬救助任务完成率=（实际死亡人数/计划丧葬人数）×100%。完成率大于100%的得满分，每少5个百分点扣1分，扣完为止。 |
20% | 20 | ||||||||||||||
| 效益指标 | 特困人员丧葬有保障 | 保障特困老人丧葬需求，养老有保障。 | 10% | 9 | ||||||||||||||
| 公众满意度 | 解决特困人员丧葬，让他们无后顾之忧心，促进社会和谐。 | 10% | 9 | |||||||||||||||
| 总权重、评价总分 （S） | 100% | 96.00 | ||||||||||||||||
| 评价 等级 | √优（S≧90） □良（90﹥S≧80） □中（80﹥S≧60） □差（60<S） | |||||||||||||||||
绩效评价结论 |
专 家 组 ︵ 评 价 组 ︶ |
姓名 | 单位 | 职务 | 职称 | 签字 | ||||||||||||
| 专家组（评价组）意见： | ||||||||||||||||||
| 专家组（评价组）组长（签字）： 年 月 日 | ||||||||||||||||||
| 中介机构 | 中介机构名称： | |||||||||||||||||
| 公章： | ||||||||||||||||||
| 中介机构意见： | ||||||||||||||||||
| 中介机构负责人（签字）： 年 月 日 | ||||||||||||||||||
| 项目单位意见 |
项目单位负责人（签字）： 年 月 日 | |||||||||||||||||
| 主管部门意见 |
主管部门负责人（签章）： 年 月 日 | |||||||||||||||||
| 填表人签名：蒋明杰 | 联系电话：70600262 | |||||||||||||||||
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